Anul până în prezent - Aflați cum să calculați cifrele și rentabilitățile YTD

Anul până în prezent (YTD) se referă la perioada de la începutul anului curent până la o dată specificată înainte de sfârșitul anului. Cu alte cuvinte, anul până în prezent se bazează pe numărul de zile de la începutul anului calendaristic (sau anul fiscal An fiscal (FY) Un an fiscal (FY) este o perioadă de 12 luni sau 52 de săptămâni folosită de guverne și întreprinderile în scopuri contabile pentru a formula rapoarte financiare anuale. Un exercițiu fiscal (FY) nu urmează neapărat anul calendaristic. Poate fi o perioadă precum 1 octombrie 2009 - 30 septembrie 2010.) până la o dată specificată. Este utilizat în mod obișnuit în contabilitate Contabilitate Contabilitatea este un termen care descrie procesul de consolidare a informațiilor financiare pentru a fi clar și ușor de înțeles pentru toți și pentru a finanța Finanțe Finanțes Articolele de finanțare sunt concepute ca ghiduri de auto-studiu pentru a învăța online concepte importante de finanțe în ritmul dvs. Răsfoiți sute de articole! în scopuri de raportare financiară.

Diagrama Anului până în prezent (YTD)

Anul până în prezent: anul fiscal vs anul calendaristic

YTD poate fi utilizat în referință la un an calendaristic sau un an fiscal An fiscal (FY) Un an fiscal (FY) este o perioadă de 12 luni sau 52 de săptămâni folosită de guverne și întreprinderi în scopuri contabile pentru a formula rapoarte financiare anuale. Un an fiscal (FY) nu urmează neapărat anul calendaristic. Poate fi o perioadă precum 1 octombrie 2009 - 30 septembrie 2010.. Acest lucru este important de realizat, deoarece nu toate companiile urmează un an fiscal care începe pe 1 ianuarie.

Prin urmare, dacă cineva folosește YTD în timp ce se referă la anul calendaristic, este perioada de timp cuprinsă între 1 ianuarie și data specificată. Dacă cineva folosește YTD în raport cu un an fiscal, acesta este perioada de timp între începutul anului fiscal al unei companii și data specificată.

De exemplu, anul fiscal al Companiei A începe la 31 ianuarie. Acum este 30 martie. YTD cu referire la calendar și anul fiscal până la 30 martie este după cum urmează:

  • Compania A Calendar YTD: Perioada de la 1 ianuarie la 30 martie.
  • Compania A Fiscal YTD: Perioada din 31 ianuarie până pe 30 martie.

Când YTD nu este menționat în mod specific la un an calendaristic sau fiscal, este sigur să presupunem că YTD se referă la anul calendaristic.

Formula pentru rentabilitățile de la un an la un portofoliu

Formula pentru calcularea randamentului YTD al unui portofoliu cu referire la anul calendaristic este următoarea:

 Anul până în prezent - Formula

Notă: Formula YTD poate fi aplicată oricărei situații în care o persoană dorește să măsoare modificarea valorii de la începutul anului la o dată specificată. De exemplu, în loc să calculeze YTD pe un portofoliu, formula poate fi utilizată pentru a calcula YTD pe cifrele vânzărilor Venituri din vânzări Veniturile din vânzări sunt veniturile primite de o companie din vânzările sale de bunuri sau furnizarea de servicii. În contabilitate, termenii „vânzări” și „venituri” pot fi și sunt adesea folosiți în mod interschimbabil pentru a însemna același lucru. Veniturile nu înseamnă neapărat numerar primit. , costurile companiei, câștigurile Câștigurile reținute Formula Câștigurilor reținute reprezintă tot venitul net acumulat realizat din toate dividendele plătite acționarilor.Câștigurile reținute fac parte din capitalurile proprii din bilanț și reprezintă porțiunea din profiturile afacerii care nu sunt distribuite ca dividende acționarilor, ci sunt rezervate reinvestirii, randamentelor stocurilor, returnărilor obligațiunilor etc.

Descărcați șablonul gratuit

Introduceți numele și adresa de e-mail în formularul de mai jos și descărcați acum șablonul gratuit!

Exemplu de rentabilitate a portofoliului de la an până în prezent

La 1 ianuarie 2018, Colin investește 50.000 USD în acțiuni și 200.000 USD în obligațiuni pentru a forma un portofoliu diversificat. Alocarea portofoliului este de 20% (50.000 USD / 250.000 USD) în acțiuni și 80% (200.000 USD / 250.000 USD) în obligațiuni. După ce a păstrat portofoliul timp de câteva luni, Colin ar dori să stabilească rentabilitatea portofoliului său până în prezent. Modificarea valorii acțiunilor și obligațiunilor din portofoliul Colin este furnizată după cum urmează:

Returnări ale portofoliului de la an până în prezent (YTD)

Dacă Colin dorește să calculeze anul până în prezent, revine până în luna august, acesta se va calcula după cum urmează:

Returnări ale portofoliului de la un an la altul - Exemplul 1

Prin urmare, deținând portofoliul de la 1 ianuarie până la august, rentabilitatea anuală a lui Colin a portofoliului său este de 8,117%.

Calculul anului până în prezent pentru alte luni este similar - numai numeratorul se va schimba. De exemplu, anul până în martie va reveni până în martie va fi:

Returnări ale portofoliului de la un an la altul - Exemplul 1a

Exemplu de rentabilitate pe stoc

Luați în considerare o acțiune al cărei preț al acțiunii la începutul anului calendaristic era de 17,50 USD. Pe 9 februarie, compania a plătit dividende pe acțiune de 0,50 USD. Data curentă este 15 martie cu un preț al acțiunii de 18,50 USD. Colin ar dori să-și calculeze rentabilitatea din acest an până în prezent.

Anul până în prezent (YTD) la returnarea stocului

Prin urmare, stocul a generat o rentabilitate de 8,571% până în prezent. Rețineți că toate câștigurile din deținerea acțiunii, inclusiv dividendele primite, sunt incluse în calculul randamentului investiției.

Alte resurse

Finance oferă analistul de modelare și evaluare financiară (FMVA) ™ Certificare FMVA® Alăturați-vă peste 350.600 de studenți care lucrează pentru companii precum Amazon, JP Morgan și programul de certificare Ferrari pentru cei care doresc să-și ducă cariera la nivelul următor cu cursuri de modelare financiară și formare . Pentru a continua să înveți și să-ți avansezi cariera, următoarele resurse financiare gratuite vor fi utile:

  • Calendarizare Calendarizare Procesul de standardizare a situațiilor financiare se numește calendarizare. Pentru a face companiile comparabile „egale”, datele financiare ale fiecărei companii trebuie standardizate, astfel încât să existe o bază echitabilă pentru comparație. Dacă examinați un set de companii cu ani fiscali diferiți
  • Analiză de la un an la altul (YOY) YoY (Year over Year) YoY reprezintă Year over Year și este un tip de analiză financiară utilizată pentru compararea datelor din seriile de timp. Util pentru măsurarea creșterii, detectarea tendințelor
  • Proiectarea elementelor rând din declarația de venituri Proiectarea elementelor rând din declarația de venit Discutăm despre diferitele metode de proiectare a elementelor rând din declarația de venituri. Proiectarea elementelor rând din contul de profit și pierdere începe cu veniturile din vânzări, apoi cu costul
  • Analiza situațiilor financiare Analiza situațiilor financiare Cum se efectuează analiza situațiilor financiare. Acest ghid vă va învăța să efectuați analiza situației financiare a situației veniturilor, a bilanțului și a situației fluxului de numerar, inclusiv marjele, ratele, creșterea, lichiditatea, efectul de levier, ratele de rentabilitate și profitabilitatea.

Postări recente