Rata anuală eficientă - definiție, formulă, ceea ce trebuie să știți

Rata anuală efectivă (EAR) este rata dobânzii Cheltuieli cu dobânzile Cheltuielile cu dobânzile rezultă dintr-o companie care finanțează prin leasing cu datorii sau capital. Dobânzile se găsesc în contul de profit și pierdere, dar pot fi calculate și prin programul datoriilor. Programul ar trebui să prezinte toate datoriile majore pe care o companie le are în bilanț și să calculeze dobânzile înmulțind efectiv câștigat pe o investiție sau plătit pe un împrumut ca urmare a combinării dobânzii pe o anumită perioadă de timp. De obicei, este mai mare decât rata nominală și este utilizată pentru a compara diferite produse financiare care calculează dobânda anuală cu diferite perioade de compunere - săptămânal, lunar, anual, etc. .

Formula efectivă a ratei anuale

Rata anuală efectivă este în mod normal mai mare decât rata nominală, deoarece rata nominală cotează o rată procentuală anual, indiferent de compunere. Creșterea numărului de perioade de compunere mărește rata anuală efectivă în comparație cu rata nominală. Pentru a o roti într-o altă lumină, o investiție care se compune anual va avea o rată anuală efectivă egală cu rata sa nominală. Cu toate acestea, dacă aceeași investiție ar fi compusă trimestrial, rata anuală efectivă ar fi atunci mai mare.

Care este formula pentru rata anuală efectivă?

Formula pentru EAR este:

Rata anuală efectivă = (1 + (rata nominală a dobânzii / numărul perioadelor compuse)) ^ (numărul perioadelor compuse) - 1

De exemplu:

Union Bank oferă o rată nominală a dobânzii de 12% la certificatul său de depozit dlui Obama, client al băncii. Clientul a investit inițial 1.000 de dolari și a fost de acord să compună dobânda lunar pentru un an întreg. Ca urmare a compunerii, rata efectivă a dobânzii este de 12,683%, în care banii au crescut cu 126,83 USD pentru un an, chiar dacă dobânda este oferită la doar 12%.

Calculator efectiv al ratei anuale

Mai jos este o captură de ecran a calculatoarelor anuale efective gratuite (EAR).

După cum puteți vedea în exemplul de mai sus, o rată a dobânzii nominală de 8,0% cu 12 perioade de compunere pe an echivalează cu o rată procentuală efectivă anuală (EAPR) de 8,3%.

calculatorul efectiv al ratei anuale - descărcare

Descărcați șablonul gratuit

Introduceți numele și adresa de e-mail în formularul de mai jos și descărcați acum șablonul gratuit!

Ce este o rată nominală a dobânzii?

O rată nominală a dobânzii este o rată indicată indicată de un instrument financiar care este emis de un creditor sau de un garant. Această rată este baza de calcul pentru a obține valoarea dobânzii rezultată din compunerea principalului plus dobânda pe o perioadă de timp. În esență, acesta este prețul monetar real pe care debitorii îl plătesc creditorilor sau pe care investitorii îl primesc de la emitenți.

Ce este o perioadă compusă?

O perioadă de compunere este perioada de timp după care împrumutul restant sau dobânda investiției se adaugă la valoarea principală a creditului sau investiției menționate. Perioada poate fi zilnică, săptămânală, lunară, trimestrială sau semestrială, în funcție de termenii conveniți de părțile implicate. Pe măsură ce numărul perioadelor de compunere crește, crește și suma dobânzii câștigate sau plătite din banii folosiți. Compunerea trimestrială produce randamente mai mari decât compunerea semestrială, în timp ce compunerea lunară generează mai mult decât trimestrial, iar compoziția zilnică generează mai mult decât lunar.

Aflați mai multe despre ratele dobânzii

Pentru a afla mai multe despre ratele dobânzilor, consultați cursurile gratuite online de finanțe și contabilitate ale Finance!

Cursuri de finanțe

Cât de importantă este rata anuală efectivă în afaceri?

Rata anuală efectivă a dobânzii este o modalitate utilă de a evalua rentabilitatea reală a investiției și de a stabili cheltuielile cu dobânzile plătite pentru un credit. Împrumutații trebuie să aibă o înțelegere solidă a impactului costului datoriilor Costul datoriilor Costul datoriilor este rentabilitatea pe care o companie o furnizează debitorilor și creditorilor săi. Costul datoriei este utilizat în calculele WACC pentru analiza evaluării. are asupra afacerii lor, deoarece le va afecta rentabilitatea și solvabilitatea.

O cheltuială mai mare a dobânzilor scade raportul de acoperire a dobânzii Raport de acoperire Un raport de acoperire este utilizat pentru a măsura capacitatea unei companii de a-și plăti obligațiile financiare. Un raport mai mare indică o capacitate mai mare de a-și îndeplini obligațiile pentru o companie, ceea ce i-ar putea reduce capacitatea de a deservi datoria în viitor. În plus, cheltuielile cu dobânzile mai mari vor reduce venitul net și profitabilitatea companiei (toate celelalte fiind egale).

Pe de altă parte, investitorii vor beneficia dacă rata dobânzii efective este mai mare decât rata nominală oferită de emitent. De asemenea, utilizează această rată pentru a compara diferite portofolii de investiții utilizând diferite perioade de compunere pentru a lua o decizie eficientă.

Mai multe învățări

Finance este furnizorul global al programului de certificare pentru modelare financiară Certificare FMVA® Alăturați-vă peste 350.600 de studenți care lucrează pentru companii precum Amazon, JP Morgan și Ferrari, concepute pentru a învăța pe oricine să devină un analist financiar de nivel mondial. Dacă sunteți interesat să vă dezvoltați cariera în domeniul finanțelor corporative, aceste articole în domeniul finanțelor vă vor ajuta să vă deplasați:

  • Costul mediu ponderat al capitalului (WACC) WACC WACC este costul mediu ponderat al capitalului unei firme și reprezintă costul său mixt de capital, inclusiv capitalul propriu și datoria. Formula WACC este = (E / V x Re) + ((D / V x Rd) x (1-T)). Acest ghid va oferi o imagine de ansamblu a ceea ce este, de ce este utilizat, cum se calculează și oferă, de asemenea, un calculator WACC descărcabil
  • EBITDA EBITDA EBITDA sau Câștiguri înainte de dobândă, impozite, amortizare, amortizare reprezintă profiturile unei companii înainte de a se face oricare dintre aceste deduceri nete. EBITDA se concentrează pe deciziile operaționale ale unei afaceri, deoarece analizează profitabilitatea companiei din operațiunile de bază înainte de impactul structurii capitalului. Formula, exemple
  • Punctele de bază (bps) Punctele de bază (BPS) Punctele de bază (BPS) sunt metricele utilizate în mod obișnuit pentru a evalua modificările ratelor dobânzii. Un punct de bază este 1 sutime de unu la sută. Vezi exemple. Această metrică
  • XIRR vs IRR XIRR vs IRR De ce să folosiți XIRR vs IRR. XIRR atribuie date specifice fiecărui flux de numerar individual, făcându-l mai precis decât IRR atunci când construiește un model financiar în Excel.
  • Investment Banking Investment Banking Investment banking este divizia unei bănci sau instituții financiare care deservește guverne, corporații și instituții prin furnizarea de servicii de subscriere (strângere de capital) și fuziuni și achiziții (M&A). Băncile de investiții acționează ca intermediari
  • Modelarea financiară Ce este modelarea financiară Modelarea financiară este realizată în Excel pentru a prognoza performanța financiară a unei companii. Prezentare generală a ceea ce este modelarea financiară, cum și de ce să construim un model.

Postări recente