Basel I - Prezentare generală, implementare, beneficii și limitări

Basel I se referă la un set de reglementări bancare internaționale create de Comitetul Basel pentru Supravegherea Băncii (BCBS), cu sediul în Basel, Elveția. Comitetul definește cerințele minime de capital pentru instituțiile financiare, cu scopul principal de a minimiza riscul de credit Riscul de credit Riscul de credit este riscul de pierdere care poate apărea din lipsa oricărei părți de a respecta termenii și condițiile oricărui contract financiar, în principal ,. Basel I este primul set de reglementări definite de BCBS și face parte din ceea ce este cunoscut sub numele de Acordurile de la Basel, care include acum Basel II Basel II Basel II este al doilea set de reglementări bancare internaționale definite de Comitetul Basel pentru supravegherea băncii (BCBS). Este o extensie a reglementărilor pentru cerințele minime de capital definite la Basel I.Cadrul Basel II funcționează sub trei piloni: cerințe de adecvare a capitalului, revizuire de supraveghere și disciplină de piață. și Basel III. Scopul esențial al acordurilor este standardizarea practicilor bancare din întreaga lume.

Basel I.

Sistem de clasificare a activelor bancare

Sistemul de clasificare a activelor bancare clasifică activele unei bănci în cinci categorii de risc pe baza unui procent de risc: 0%, 10%, 20%, 50% și 100%. Activele sunt clasificate în diferite categorii în funcție de natura debitorului, după cum se arată mai jos:

Sistemul de clasificare a activelor bancare Basel I

Implementare

Basel I se concentrează în principal pe riscul de credit și activele ponderate la risc (RWA) Active ponderate la risc Activele ponderate la risc este un termen bancar care se referă la un sistem de clasificare a activelor care este utilizat pentru a determina capitalul minim pe care băncile ar trebui să îl păstreze ca rezervă pentru reduce riscul de insolvență. Menținerea unei sume minime de capital ajută la atenuarea riscurilor. . Clasifică un activ în funcție de nivelul de risc asociat acestuia. Clasificările variază de la active fără risc la 0% până la active evaluate la risc la 100%. Cadrul impune ca raportul minim de capital dintre capital și RWA pentru toate băncile să fie de 8%.

Capitalul de nivel 1 se referă la capitalul de natură mai permanentă. Ar trebui să reprezinte cel puțin 50% din baza totală de capital a băncii. Capitalul de nivel 2 este temporar sau are o natură fluctuantă.

Avantajele Basel I.

  • Creșterea semnificativă a ratelor de adecvare a capitalului Raportul de adecvare a capitalului (CAR) Raportul de adecvare a capitalului a stabilit standarde pentru bănci, analizând capacitatea unei bănci de a plăti pasive și de a răspunde riscurilor de credit și riscurilor operaționale. O bancă care are un CAR bun are suficient capital pentru a absorbi pierderile potențiale. Astfel, are un risc mai mic de a deveni insolvabil și de a pierde banii deponenților. a băncilor active la nivel internațional
  • Egalitatea competitivă între băncile active la nivel internațional
  • Gestionarea sporită a capitalului
  • Un punct de referință pentru evaluarea financiară pentru utilizatorii de informații financiare

Limitări

  • Alte tipuri de risc, precum riscul de piață, riscul operațional, riscul de lichiditate etc. nu au fost luate în considerare.
  • Se pune accentul pe valorile contabile ale activelor, mai degrabă decât pe valorile de piață.

Lecturi conexe

Finance este furnizorul oficial al Analistului de modelare și evaluare financiară (FMVA) ™ Certificare FMVA® Alăturați-vă peste 350.600 de studenți care lucrează pentru companii precum programul de certificare Amazon, JP Morgan și Ferrari, conceput pentru a transforma pe oricine într-un analist financiar de talie mondială.

Pentru a continua să învățați și să vă dezvoltați cunoștințele despre analiza financiară, vă recomandăm cu tărie resursele financiare suplimentare de mai jos:

  • Basel III Basel III Acordul Basel III este un set de reforme financiare care a fost dezvoltat de Comitetul Basel pentru supraveghere bancară (BCBS), cu scopul consolidării
  • Riscuri majore pentru bănci Riscuri majore pentru bănci Riscurile majore pentru bănci includ riscul de credit, operațional, de piață și de lichiditate. Întrucât băncile sunt expuse la o varietate de riscuri, acestea au infrastructuri de gestionare a riscurilor bine construite și trebuie să respecte reglementările guvernamentale.
  • MIFID II MiFID II MiFID II este revizuirea Directivei privind piețele în instrumente financiare (MiFID), publicată inițial în 2004. Este fundamentul legislației financiare pentru Uniunea Europeană, conceput pentru a menține piețele financiare puternice, corecte, eficiente și transparente .
  • Rata de rezervă Rata de rezervă Raportul de rezervă - cunoscut și sub denumirea de rezerva bancară, necesitatea rezervelor bancare sau raportul rezervelor de numerar - este procentul de depozite pe care o instituție financiară trebuie să le dețină în rezervă ca numerar. Banca centrală este instituția care determină valoarea solicitată a ratei rezervelor.

Postări recente