Procesul de analiză a creditelor - Prezentare generală și etape de evaluare

Procesul de analiză a creditului se referă la evaluarea cererii de împrumut a unui împrumutat pentru a determina starea financiară a unei entități și capacitatea acesteia de a genera fluxuri de numerar suficiente pentru a deservi datoria. În termeni simpli, un creditor efectuează o analiză a creditului asupra potențialilor împrumutați pentru a determina bonitatea acestora și nivelul riscului de credit Riscul de credit Riscul de credit este riscul de pierdere care poate apărea din lipsa oricărei părți de a respecta termenii și condițiile oricărei finanțări financiare. contract, în principal, asociat cu acordarea de credite către acestea.

Procesul de analiză a creditelor

În timpul procesului de analiză a creditului, un analist de credit poate utiliza o varietate de tehnici, cum ar fi analiza fluxului de numerar, analiza riscurilor, analiza tendințelor, analiza raportului Analiza raportului Analiza raportului se referă la analiza diverselor informații financiare din situațiile financiare ale unui Afaceri. Acestea sunt utilizate în principal de analiști externi pentru a determina diverse aspecte ale unei afaceri, cum ar fi profitabilitatea, lichiditatea și solvabilitatea acesteia. , și proiecții financiare. Tehnicile sunt utilizate pentru a analiza datele de performanță financiară ale unui împrumutat pentru a determina nivelul de risc asociat entității și valoarea pierderilor pe care le va suferi creditorul în caz de neplată.

Rezumat rapid

  • Analiza creditului este evaluarea cererii de împrumut a unui împrumutat pentru a determina dacă entitatea generează suficiente fluxuri de numerar pentru a-și achita obligațiile de creanță.
  • Procesul de analiză a creditului presupune colectarea de informații de la debitor, analiza informațiilor furnizate și luarea unei decizii cu privire la aprobarea sau nu a împrumutului.
  • Un analist de credit folosește diverse tehnici, cum ar fi analiza raportului, analiza tendințelor, analiza fluxului de numerar și proiecțiile pentru a determina bonitatea împrumutatului.

Etapele procesului de analiză a creditelor

Procesul de analiză a creditului este unul lung, durând de la câteva săptămâni la luni. Începe de la etapa de colectare a informațiilor până la etapa de luare a deciziilor, atunci când creditorul decide dacă aprobă cererea de împrumut și, dacă este aprobat, cât credit să acorde împrumutatului.

Următoarele sunt etapele cheie în procesul de analiză a creditului:

1. Colectarea informațiilor

Prima etapă a procesului de analiză a creditului este colectarea de informații despre istoricul creditului solicitantului. Mai exact, creditorul este interesat de înregistrarea de rambursare a clientului, de reputația organizațională, de insolvența financiară, precum și de înregistrările tranzacțiilor cu banca și alte instituții financiare. Creditorul poate, de asemenea, să evalueze capacitatea debitorului de a genera fluxuri de numerar suplimentare pentru entitate, analizând cât de eficient au utilizat creditul trecut pentru a-și dezvolta activitățile de bază.

Creditorul colectează, de asemenea, informații despre scopul împrumutului și fezabilitatea acestuia. Creditorul este interesat să știe dacă proiectul care urmează să fie finanțat este viabil și potențialul său de a genera fluxuri de numerar suficiente. Analistul de credit Locuri de muncă pentru analistul de credit Locurile de muncă pentru analistul de credit cuprind o gamă largă de poziții. În general, un analist de credit este responsabil pentru ajutorarea unui creditor sau a unei alte instituții financiare - atribuit împrumutatului este necesar să stabilească adecvarea sumei împrumutului pentru a implementa proiectul până la finalizare și existența unui plan bun pentru a întreprinde proiectul cu succes.

De asemenea, banca colectează informații despre garanția împrumutului, care acționează ca o garanție a împrumutului în cazul în care împrumutatul își achită obligațiile datoriei. De obicei, creditorii preferă rambursarea împrumutului din încasările din proiectul finanțat și folosesc garanția doar ca restituire în cazul în care împrumutul este implicit.

2. Analiza informațiilor

Informațiile colectate în prima etapă sunt analizate pentru a determina dacă informațiile sunt corecte și veridice. Documentele personale și corporative, cum ar fi pașaportul, carta corporativă, licențele comerciale, rezoluțiile corporative, acordurile cu clienții și furnizorii și alte documente juridice sunt examinate pentru a determina dacă sunt corecte și autentice.

Analistul de credit evaluează, de asemenea, situațiile financiare, cum ar fi situația veniturilor, bilanțul, situația fluxului de numerar Situația fluxului de numerar O situație a fluxului de numerar (numită oficial Situația fluxurilor de numerar) conține informații despre cât de mulți bani a generat și utilizat o companie într-o perioadă dată. Conține 3 secțiuni: numerar din operațiuni, numerar din investiții și numerar din finanțare. , și alte documente conexe pentru a evalua capacitatea financiară a debitorului. De asemenea, banca ia în considerare experiența și calificările împrumutatului în proiect pentru a determina competența acestora în implementarea cu succes a proiectului.

Un alt aspect pe care creditorul îl consideră este eficiența proiectului. Creditorul analizează scopul și perspectivele viitoare ale proiectului finanțat. Creditorul este interesat să știe dacă proiectul este suficient de viabil pentru a produce fluxuri de numerar adecvate pentru a deservi datoria și a plăti cheltuielile de funcționare ale afacerii. Un proiect profitabil va asigura cu ușurință facilități de credit de la creditor.

Dezavantajul este că, dacă un proiect se confruntă cu o concurență dură din partea altor entități sau este în declin, banca poate fi reticentă în acordarea de credite din cauza probabilității ridicate de a suferi pierderi în caz de neplată. Cu toate acestea, dacă banca este mulțumită că nivelul de risc al debitorului este acceptabil, poate extinde creditul la o rată a dobânzii ridicată pentru a compensa riscul ridicat de neplată.

3. Aprobarea (sau respingerea) cererii de împrumut

Etapa finală a procesului de analiză a creditului este etapa de luare a deciziilor. După obținerea și analizarea datelor financiare adecvate de la împrumutat, creditorul ia o decizie dacă nivelul de risc evaluat este acceptabil sau nu.

În cazul în care analistul de credit alocat împrumutatului specific este convins că nivelul de risc evaluat este acceptabil și că creditorul nu va face față niciunei provocări de deservire a creditului, acesta va transmite un raport de recomandare comitetului de credit cu privire la rezultatele revizuirii și decizia finala.

Cu toate acestea, în cazul în care analistul de credit constată că nivelul de risc al împrumutatului este prea mare pentru ca împrumutătorul să nu se acomodeze, li se cere să scrie un raport comitetului de credit care să detalieze constatările privind solvabilitatea împrumutatului. Comitetul sau alt organism de aprobare corespunzător își rezervă decizia finală cu privire la aprobarea sau respingerea împrumutului.

Resurse aditionale

Finance oferă certificatul bancar și credit Analyst (CBCA) ™ Certificarea CBCA ™ Certificatul Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ este un standard global pentru analiștii de credit care acoperă finanțarea, contabilitatea, analiza creditelor, analiza fluxurilor de numerar, modelarea legământului, împrumutul rambursări și multe altele. program de certificare pentru cei care doresc să-și ducă cariera la nivelul următor. Pentru a continua să învățați și să vă dezvoltați baza de cunoștințe, vă rugăm să explorați resursele relevante suplimentare de mai jos:

  • Analiza creditului comercial Analiza creditului comercial Analiza creditului comercial reprezintă evaluarea capacității unei companii de a-și îndeplini obligațiile financiare. Obiectivul analizei este de a determina nivelul de risc asociat cu o entitate.
  • Analiza scorului de credit Analiza scorului de credit Analiza scorului de credit este procesul prin care diferite companii evaluează scorul de credit al unei persoane fizice sau al unei companii pentru a ajuta la determinarea gradului de creditare al entității. Un scor de credit este semnificativ, deoarece ia în considerare de câte ori a fost utilizat creditul și cât de eficient a fost rambursat.
  • Prima de risc de nerambursare Prima de risc de nerambursare O primă de risc de nerambursare este efectiv diferența dintre rata dobânzii unui instrument de datorie și rata fără risc. Prima de risc de neplată există pentru a compensa investitorii pentru probabilitatea unei entități de a neîndeplini datoria.
  • Rapoartele în analiza creditului Raportul analizei creditului Raporturile analizei creditului sunt instrumente care ajută procesul de analiză a creditului. Aceste rapoarte îi ajută pe analiști și investitori să determine dacă persoanele fizice sau corporațiile sunt capabile să își îndeplinească obligațiile financiare. Analiza creditului implică atât aspecte calitative, cât și cantitative.

Postări recente