Metode de prognozare - Top 4 tipuri, prezentare generală, exemple

Există patru tipuri principale de metode de prognoză pe care analiștii financiari Descrierea postului de analist financiar Descrierea postului de analist financiar de mai jos oferă un exemplu tipic al tuturor abilităților, educației și experienței necesare pentru a fi angajat pentru un post de analist la o bancă, instituție sau corporație. . Efectuați prognozele financiare, raportarea și urmărirea valorilor operaționale, analizați datele financiare, creați modele financiare utilizate pentru a prezice veniturile viitoare Venituri din vânzări Veniturile din vânzări sunt veniturile primite de o companie din vânzările sale de bunuri sau furnizarea de servicii. În contabilitate, termenii „vânzări” și „venituri” pot fi și sunt adesea folosiți în mod interschimbabil pentru a însemna același lucru. Veniturile nu înseamnă neapărat numerar primit. , cheltuieli și costuri de capital pentru o afacere.Deși există o gamă largă de instrumente de estimare a bugetului cantitativ utilizate frecvent, în acest articol ne concentrăm pe primele patru metode: (1) linie dreaptă, (2) medie mobilă, (3) regresie liniară simplă și (4) multiplă regresie liniara.

Tehnică Utilizare Matematica implicată Date necesare
1. Linia dreaptă Rata de creștere constantă Nivel minim Date istorice
2. Media mobilă Previziuni repetate Nivel minim Date istorice
3. Regresie liniară simplă Comparați o variabilă independentă cu una variabilă dependentă Cunoștințe statistice necesare Un eșantion de observații relevante
4. Regresie liniară multiplă Comparați mai multe variabile independente cu o variabilă dependentă Cunoștințe statistice necesare Un eșantion de observații relevante

# 1 Metoda liniei drepte

Metoda liniară este una dintre cele mai simple și ușor de urmat metode de prognoză. Un analist financiar folosește cifre și tendințe istorice pentru a prezice creșterea viitoare a veniturilor.

În exemplul furnizat mai jos, vom analiza modul în care previziunile liniare sunt realizate de o afacere cu amănuntul care presupune o rată constantă de creștere a vânzărilor de 4% pentru următorii cinci ani.

  1. Primul pas în prognozarea liniară este de a afla rata de creștere a vânzărilor care va fi utilizată pentru calcularea veniturilor viitoare. Pentru 2016, rata de creștere a fost de 4,0% pe baza performanței istorice. Putem folosi formula = (C7-B7) / B7 pentru a obține acest număr. Presupunând că creșterea va rămâne constantă în viitor, vom folosi aceeași rată pentru 2017 - 2021.

Metode de estimare a veniturilor nr. 1

2. Pentru a prognoza veniturile viitoare, luați cifra anului precedent și multiplicați-o cu rata de creștere. Formula utilizată pentru calcularea veniturilor din 2017 este = C7 * (1 + D5).

Metoda liniară de prognoză

3. Selectați celula D7 la H7, apoi utilizați comanda rapidă Ctrl + R pentru a copia formula până la dreapta.

# 2 Medie mobilă

Mediile mobile sunt o tehnică de netezire care analizează modelul de bază al unui set de date pentru a stabili o estimare a valorilor viitoare. Cele mai frecvente tipuri sunt mediile mobile pe 3 luni și 5 luni.

  1. Pentru a efectua o prognoză medie mobilă, datele privind veniturile trebuie plasate în coloana verticală. Creați două coloane, medii mobile de 3 luni și medii mobile de 5 luni.

Metode de prognoză: Metoda medie mobilă

2. Media mobilă de 3 luni se calculează luând media veniturilor curente și din ultimele două luni. Prima prognoză ar trebui să înceapă în martie, care este celula C6. Formula utilizată este = MEDIE (B4: B6), care calculează venitul mediu din ianuarie până în martie. Utilizați Ctrl + D pentru a copia formula până în decembrie.

Metoda mișcării mobile - Pasul 2

3. În mod similar, media mobilă pe 5 luni prognozează venituri începând cu a cincea perioadă, care este mai. În celula D8, folosim formula = MEDIE (B4: B8) pentru a calcula venitul mediu din ianuarie până în mai. Copiați formula folosind comanda rapidă Ctrl + D.

Metoda mișcării mobile - Pasul 3

4. Este întotdeauna o idee bună să creați o diagramă liniară care să arate diferența dintre valorile reale și cele estimate de MA în metodele de estimare a veniturilor. Observați că AM pe 3 luni variază într-un grad mai mare, cu o creștere sau o scădere semnificativă a veniturilor istorice comparativ cu AM pe 5 luni. Atunci când decide perioada de timp pentru o tehnică medie mobilă, un analist ar trebui să ia în considerare dacă previziunile ar trebui să reflecte mai mult realitatea sau dacă ar trebui să netezească fluctuațiile recente.

Metoda mișcării mobile - Pasul 4

# 3 Regresie liniară simplă

Analiza de regresie este un instrument utilizat pe scară largă pentru analiza relației dintre variabile în scopuri de predicție. Într-un alt exemplu de metode de previzionare a veniturilor aici, vom analiza relația dintre anunțurile radio și veniturile realizând o analiză de regresie a celor două variabile.

  1. Selectați anunțurile radio și datele privind veniturile din celula B4 până la C15, apoi accesați Insert> Diagramă> Scatter.

Metoda de prognozare: Regresie liniară simplă - Pasul 1

2. Faceți clic dreapta pe punctele de date și selectați Format Data Series. În Opțiuni de piață, schimbați culoarea în dorința și nu alegeți nici un chenar.

Regresie liniară simplă - Pasul 2

3. Faceți clic dreapta pe punctele de date și selectați Adăugați linia de trend. Alegeți Linia liniară și bifați casetele pentru Afișare ecuație pe grafic și Afișați valoarea pătrată R pe grafic. Mutați caseta de ecuație sub linie. Măriți lățimea liniei la 3 puncte pentru a o face mai vizibilă.

Regresie liniară simplă - Pasul 3

4. Alegeți nici o umplere și nici un chenar atât pentru zona grafică, cât și pentru zona graficului. Eliminați liniile de grilă verticale și orizontale din grafic.

Regresie liniară simplă - Pasul 4

5. În panglica Design, accesați Adăugare element grafic și introduceți titlurile axelor orizontale și verticale. Redenumiți axa verticală la „Venit” și axa orizontală la „Număr de anunțuri radio”. Schimbați titlul graficului în „Relația dintre anunțuri și venituri”.

Regresie liniară simplă - Pasul 5

6. Pe lângă crearea unei linii de regresie liniară, puteți prognoza și veniturile folosind funcția de prognoză în Excel. De exemplu, compania lansează 100 de reclame în luna următoare și dorește să își prognozeze veniturile pe baza regresiei. În celula C20, utilizați formula = PREVIZIUNE (B20, $ C $ 4: $ C $ 15, $ B $ 4: $ B $ 15). Formula preia date din coloanele Anunțuri radio și Venituri pentru a genera o prognoză.

Regresie liniară simplă - Pasul 6

7. O altă metodă este utilizarea ecuației liniei de regresie. Panta liniei este 78,08 și interceptarea y este 7930,35. Putem folosi aceste două numere pentru a calcula venitul estimat pe baza anumitor valori x. În celula C25, putem folosi formula = ($ A $ 25 * B25) + $ A $ 26 pentru a afla veniturile dacă există 100 de reclame radio.

Regresie liniară simplă - Pasul 7

# 4 Regresie liniară multiplă

O companie utilizează regresia liniară multiplă pentru a prognoza veniturile atunci când sunt necesare două sau mai multe variabile independente pentru o proiecție. În exemplul de mai jos, vom efectua o regresie a costului promoției, a costurilor publicitare și a veniturilor pentru a identifica relațiile dintre aceste variabile.

  1. Accesați fila Date> Analiza datelor> Regresie. Selectați D3 până la D15 pentru intervalul de intrare Y și B3 până la C15 pentru intervalul de intrare X. Bifați caseta pentru Etichete. Setați intervalul de ieșire la celula A33.

Regresie liniară multiplă - Pasul 1

2. Copiați ultimul tabel din rezultatul rezumat și lipiți-l în celula A24. Folosind coeficienții din tabel, putem prognoza veniturile, având în vedere costul promovării și costul publicității. De exemplu, dacă ne așteptăm ca costul promoției să fie 125 și costul publicității 250, putem folosi ecuația din celula B20 pentru a prognoza veniturile: = $ B $ 25 + (B18 * $ B $ 26) + (B19 * $ B $ 27 $ ).

Regresie liniară multiplă - Pasul 2

Mai multe resurse

Vă mulțumim că ați citit acest ghid pentru cele mai bune metode de estimare a veniturilor. Finance este furnizorul oficial al analistului global de modelare și evaluare financiară (FMVA) ™ Certificare FMVA® Alăturați-vă peste 350.600 de studenți care lucrează pentru companii precum programul de certificare Amazon, JP Morgan și Ferrari, conceput pentru a ajuta pe oricine să devină un analist financiar de talie mondială . Pentru a continua să avansezi în carieră, resursele financiare suplimentare de mai jos vor fi utile:

  • Ghid de modelare financiară Ghid de modelare financiară gratuit Acest ghid de modelare financiară acoperă sfaturi Excel și cele mai bune practici cu privire la ipoteze, factori, prognoză, legarea celor trei declarații, analiză DCF, mai mult
  • 3 Model de situație 3 Model de situație A Modelul de 3 situații leagă situația veniturilor, bilanțul și situația fluxului de numerar într-un singur model financiar conectat dinamic. Exemple, ghid
  • Prognozarea elementelor rând ale declarației de venituri Proiectarea elementelor rând ale declarației de venit Discutăm despre diferitele metode de proiectare a elementelor rând ale declarației de venit. Proiectarea elementelor rând din contul de profit și pierdere începe cu veniturile din vânzări, apoi cu costul
  • Previzionarea elementelor rând din bilanț Proiectarea elementelor rând din bilanț Proiectarea elementelor rând din bilanț presupune analiza fondului de rulment, PP&E, capitalul social al datoriei și venitul net. Acest ghid detaliază modul de calcul

Postări recente